uzluga.ru
добавить свой файл


Отдел валютного контроля

  • Основные изменения

  • Инструкция Банка России № 138-И от 4 июня 2012 г. «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».




Инструкция вносит значительное количество изменений в существовавший до настоящего времени порядок представления -резидентами и нерезидентами - уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, и изменения в порядок оформления паспортов сделок.

  • Инструкция вносит значительное количество изменений в существовавший до настоящего времени порядок представления -резидентами и нерезидентами - уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, и изменения в порядок оформления паспортов сделок.

  • Инструкцией определен порядок представления банкам информации об ожидаемых максимальных сроках поступления валютной выручки (ожидаемых максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств в счет осуществленных резидентами авансовых платежей), а также урегулированы многие вопросы, возникавшие ранее на практике.





Перечень договоров, по которым подлежит оформлению паспорт сделки, расширен и уточнен:

  • паспорт сделки оформляется, в том числе, по предварительным договорам, предложениям о заключении договоров(соглашений), содержащим все существенные условия договора (оферта, публичная оферта), проектам договоров (контрактов, соглашений).

  • При этом подписанный договор, по проекту которого был оформлен паспорт сделки, должен быть представлен в банк не позднее 15 рабочих дней после даты его подписания.

  • В случае непредставления в банк подписанного договора по истечении одного года после даты представления проекта договора, по которому оформлен паспорт сделки, банк в произвольной форме информирует об этом орган валютного контроля, уполномоченный Правительством РФ.











ПРИ ОФОРМЛЕНИИ ПС

  • *Срок представления документов для оформления ПС определяется в зависимости от того, какое из указанных выше событий начнется раньше и с учетом срока проверки документов и оформления ПС Ответственным лицом Банка.

  • Соответственно, при исчислении срока, в который необходимо представить документы в Банк, надо из указанного выше срока (не позднее представления СВО или СПД) исключить 3 рабочих дня, необходимых Банку для проверки документов и оформления ПС. Например, при зачислении средств на счет клиента, срок для представления документов для оформления ПС будет составлять – не позднее 12 рабочих дней после даты зачисления (15 рабочих дней минус 3 рабочих дня для проверки Банком).

  • Для оформления ПС в Банк представляются:

  • один экземпляр ПС, заполненный клиентом в соответствии с Приложением 4 к Инструкции №138-И;

  • контракт (кредитный договор), по которому оформляется ПС;

  • иные документы и информация, которые содержат сведения, необходимые для заполнения ПС, в том числе определенные (рассчитанные) резидентом самостоятельно.













*Заявление о закрытии ПС предоставляется по форме, рекомендованной Банком

  • Банк отказывает клиенту в закрытии ПС по следующим основаниям (одному или нескольким):

  • непредставление документов, необходимых для закрытия ПС;

  • представление документов, не содержащих необходимых сведений, подтверждающих указанное в Заявлении о закрытии ПС основание закрытия ПС;

  • отсутствие в Банке иной информации, необходимой для закрытия ПС.



Справка о валютных операциях (СВО)

  • предусмотрено составление справок о валютных операциях при поступлении и списании валюты РФ по договорам, по которым открыт паспорт сделки, а так же в случае несогласия резидента с кодом вида валютной операции, указанным в поступившем от нерезидента расчетном документе по валютной операции, либо если в расчетном документе по валютной операции не был указан код вида валютной операции

  • (справки о поступлении валюты РФ более не будут составляться);

  • урегулирован порядок представления в банк документов по валютным операциям, осуществленным с использованием банковских карт;

  • предусмотрена обязанность резидента корректировать справки о валютных операциях и справки о подтверждающих документах при изменении содержащихся в них сведений;

  • по кредитным договорам сумма, при которой оформляется паспорт сделки, увеличена до 50 000 долларов США в рублевом эквиваленте;





Банк отказывает в принятии СВО в случаях:

  • Банк отказывает в принятии СВО в случаях:

  • СВО/корректирующая СВО составлена с нарушением нормативных требований;

  • информация, указанная в СВО/корректирующей СВО, не соответствует сведениям документов, связанных с проведением валютной операции (за исключением ожидаемого срока в СВО, оформленной по валютной операции, проведенной в рамках ПС);

  • не представлены документы, связанные с проведением валютной операции;

  • представлен неполный пакет документов.





Датой оформления ПД (кроме таможенных деклараций) является наиболее поздняя по сроку из следующих дат, указанных в ПД: - дата подписания ПД (наиболее поздняя при наличии) - дата вступления в силу (при наличии) - дата составления (при отсутствии первых двух дат) - дата, свидетельствующая о ввозе (получении, поставке, приеме, перемещении) товара на территорию РФ; - дата, свидетельствующая о вывозе (отгрузке, передаче, перемещении) товара с территории РФ.

  • Банк отказывает резиденту в принятии СПД в случаях:

  • СПД/корректирующая СПД составлена с нарушением нормативных требований;

  • информация, указанная в СПД/корректирующей СПД, не соответствует сведениям и информации ПД, на основании которых она составлена (за исключением ожидаемого срока);

  • непредставление ПД, на основании которых клиентом заполнена СПД или корректирующая СПД;

  • представление неполного комплекта ПД.



Если на дату вступления в силу Инструкции в Банке на проверке находятся:

  • Если на дату вступления в силу Инструкции в Банке на проверке находятся:

  • справка о валютных операциях

  • расчетный документ по валютной операции

  • справка о поступлении валюты Российской Федерации

  • справка о расчетах через счета за рубежом

  • справка о подтверждающих документах

  • которые оформлены и представлены резидентами в банк в соответствии с ранее действующим порядком, указанные документы будут Клиенту возвращены для их приведения в соответствие с требованиями Инструкции.

  • В случае если на дату (01.10.2012г.) вступления в силу Инструкции в банке находятся представленные Клиентами-резидентами документы для:

  • оформления

  • переоформления

  • закрытия паспорта сделки

  • в соответствии с ранее действовавшими требованиями нормативных документов, банк НЕ возвращает их Клиенту, а осуществляет проверку полученных документов на наличие в них информации, достаточной для оформления (переоформления, закрытия) паспорта сделки в соответствии с требованиями новой Инструкции.



СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ

  • По всем возникающим вопросам Вы можете обратиться в

  • Отдел валютного контроля

  • Тел. (499) 245-27-51